IVA ayuda

[herr_luke]

Contadores y entendidos del tema.

Una consulta...

Tengo que calcular la posición mensual de IVA mes Diciembre.
DF = 1493,73
CF = 1171,35
Retenciones de IVA compras = 264,25

Hasta ahí todo bien. Me dice que en Noviembre la cosa fué así:

Determinación del impuesto:
DF = 1863
CF = 1504
Saldo a favor del período anterior = 362
Saldo técnico a favor del responsable = 3

Determinación de la declaración jurada mensual:
Saldo técnico AFIP = 0
Saldo técnico contribuyente = 3
Saldo libre disponibilidad período anterior = 0
Retenciones y percepciones = 156

Saldo de libre disponibilidad del período = 156



Lo que yo hice fué:

DF $ 1.493,73
CF -$ 1.171,35
IVA A PAGAR $ 322,38
SALDO TECNICO -$ 3,00
PERCEPCIONES -$ 264,25
SALDO LIBRE DISP. -$ 156,00
IVA A FAVOR -$ 100,87

Qué tul?

[lavioleja]

Hola herr_kule

Me parece que estas mezclando los saldos... y tenes que discriminarlos.

Noviembre

DF:   1863
CF:   1504
SAF técnico anterior: 362
Saldo técnico a favor: 3
Retenciones y percepciones: 156

Saldo libre disponibilidad: 156


Diciembre

DF: 1493.73
CF: 1171.35
Saldo técnico a fav : 3
Sal técnico: 319.38

Retenciones: 264.25
Saldo libre disponibilidad anterior: 156
Saldo libre disponibilidad: 100.87

El tema es que el saldo técnico, no es un saldo de "libre disponibilidad" El saldo técnico que surge de la dif de créditos y débitos, se queda en el primer párrafo y se arrastra ahi, no podes disponer de él. El saldo de libre disponibilidad, se puede utilizar para cancelar otros impuestos y es el resultado del técnico, menos lo que deduzca, y menos el saldo a favor "de libre disponibilidad del periodo anterior".

Como te dice en los datos que te dan, en el 1º párrafo se determina el impuesto y en el 2º la Declaración jurada. Si el primero da a pagar, juega en el segundo, si da a favor, no.

Si no te queda claro, siga preguntando, hasta donde pueda, te aclaro.

Saludos

EDITO: Me habia comido las perc de noviembre... Tene cuidado en el orden en que pones los saldos, por el tema de los párrafos nomas. Me gusta el tema y me colgue con el desarrollo y la explicación, jejeje

[herr_luke]

Hola herr_kule

Me parece que estas mezclando los saldos... y tenes que discriminarlos.

Noviembre

DF:   1863
CF:   1504
SAF técnico anterior: 362
Saldo técnico a favor: 3
Retenciones y percepciones: 156

Saldo libre disponibilidad: 156


Diciembre

DF: 1493.73
CF: 1171.35
Saldo técnico a fav : 3
Sal técnico: 319.38

Retenciones: 264.25
Saldo libre disponibilidad anterior: 156
Saldo libre disponibilidad: 100.87

El tema es que el saldo técnico, no es un saldo de "libre disponibilidad" El saldo técnico que surge de la dif de créditos y débitos, se queda en el primer párrafo y se arrastra ahi, no podes disponer de él. El saldo de libre disponibilidad, se puede utilizar para cancelar otros impuestos y es el resultado del técnico, menos lo que deduzca, y menos el saldo a favor "de libre disponibilidad del periodo anterior".

Como te dice en los datos que te dan, en el 1º párrafo se determina el impuesto y en el 2º la Declaración jurada. Si el primero da a pagar, juega en el segundo, si da a favor, no.

Si no te queda claro, siga preguntando, hasta donde pueda, te aclaro.

Saludos

EDITO: Me habia comido las perc de noviembre... Tene cuidado en el orden en que pones los saldos, por el tema de los párrafos nomas. Me gusta el tema y me colgue con el desarrollo y la explicación, jejeje

De lujo, gracias

La verdad es que lo vimos el viernes pasado a las apuradas y hoy es el parcial.
Como siempre argento contribuye a mi crecimiento